İstanbul Anadolu 2. Asliye Ticaret Mahkemesinin 2024/296 esas sayılı konkordato davasında, geçici ve kesin mühletler sonrası, tasdik şartları incelenerek alacaklı çoğunluğuyla kabul edilen proje değerlendirmesi.
Özet: Bu hukuki evrak, bir şirketin konkordato talebi üzerine yürütülen yargılamada, verilen geçici ve kesin mühletlerin ardından atanan komiser heyetinin raporu doğrultusunda, konkordato projesinin hem alacaklı sayısı hem de alacak miktarı bakımından kanuni çoğunlukla kabul edildiğini, şirketin borca batık olmadığını ve İcra ve İflas Kanununun ilgili maddeleri uyarınca konkordatonun tasdiki için gerekli şartların oluştuğunu, adi alacaklara yönelik %15 faizli ödeme planının detaylarını ele alarak tasdik sürecini değerlendiren bir incelemeyi özetlemektedir.
T.C. İstanbul Anadolu 2. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ
ESAS NO : ████████ KARAR NO : ████████DAVA : Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))DAVA TARİHİ : █████/2024KARAR TARİHİ : █████/2026Mahkememizde görülmekte olan Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h)) davasının yapılan açık yargılaması sonunda,DAVA : Davacı vekili dava dilekçesi özetle ; 2004 Sayılı İcra ve İflas Kanununun 285 vd. maddeleri gereğince konkordato talebinin kabulü, öncelikle davacı müvekkili hakkında tensiben 3 ay geçici mühlet kararı ile birlikte İcra ve İflas Kanunun 287. ve 294. Maddeleri gereğince ihtiyati tedbir kararı verilmesi, ihtiyati tedbir kararlarının aynen devamı ile yargılama sonrasında kesin mühlet kararı verilmesi ve yargılama neticesinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep ve dava etmiştir.İNCELEME VE GEREKÇE :Dava; 7101 Sayılı Kanun ile değişik İ.İ.K 285 ve devamı maddeleri gereğince geçici, kesin konkordato mühleti verilmesi ve sonucunda konkordatonun onanmasına karar verilmesi istemine ilişkindir.Davacı şirketin dava dilekçesi ve ekleri incelenmiş, İİK'nun 7101 sayılı kanunla değişik 286.maddesine göre istenen belgelerin dava dilekçesi ekinde mevcut olduğu, gerekli iflas avansı ve konkordato gider avansını verilen süre içerisinde dosyaya yatırıldığı anlaşılmakla; █████/2024 tarihli tensip ara kararla, davacı lehine 3 aylık geçici mühlet kararı verilmiş, geçici mühlet süresi içerisinde İİK 294-295-296 ve 297.maddelerinin uygulanmasına, davacılar aleyhine ihtiyati haciz ve muhafaza işlemlerinin yapılmasının tedbir yoluyla durdurulmasına, şirkete, şirketin mali yapısı göz önüne alınarak konkordato komiseri atanmasına, atanan komiserlere şirketin defterlerinin ve sunulan projenin incelenmesi, şirketin faaliyetlerine nezaret etmeleri ve kanundan kaynaklanan diğer görevleri yapmak suretiyle rapor düzenlemeleri görevi verilmiştir. Verilen geçici mühlet kararı, tedbirler ve atanan komiser heyeti ile ilgili gerekli ilanlar yapılmış ve ilgili kurumlara gerekli bilgiler verilmiştir.Geçici mühletin sonunda komiser raporuna göre davacı yönünden kesin mühletin verilmesi şartlarının oluştuğu mütalaa edilmiştir. Mahkememizin 26.07.2024 tarihli oturumda İİK 287. Maddesi gereğince 29.07.2024 tarihinden 2 ay, 27.09.2024 tarihli oturumda 29.09.2024 tarihinden itibaren bir yıllık kesin süre verilmesine, 25.09.2025 tarihli oturumda İİK'nun 284/5. Maddesi gereğince 3 ay süre ile, 25.12.2025 tarihli oturumda İİK 284/5. Maddesi gereği 3 ay süre ile kesin mühletin uzatılmasına ve 27.03.2026 tarihli oturumda İİK 304/2 maddesi gereğince 3 ay süre verilmesine karar verilmiş duruşma gün ve saati Basın İlan ve Ticaret Sicil Müdürlüğünde ilan edilmiş, ilan metninde " İİK'nun 304/1 maddesi gereği itiraz edenlerin itiraz sebeplerini duruşma gününden en az 3 ( üç ) gün önce yazılı olarak bildirmek kaydıyla duruşmada hazır bulunabilecekleri" belirtilmiş ve ilan edilmiştir.İİK m.305 hükmüne göre konkordatonun tasdiki için aşağıda sıralanan şartların birlikte gerçekleşmesi gerekmektedir: a) Teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması. b) Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması. c) Konkordato projesinin 302. maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olması. d) 206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması. e)Konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın tasdik kararından önce borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması gerekmektedir.Komiser heyetinin 23.04.2026 tarihli raporu ile; Yapılan güncel hesaplamada; 28 alacaklının toplam 59.083.457,75 TL alacak tutarı ile konkordato projesini kabul ettiği, Kabul oranının alacaklı sayısı bakımından % 57,14, alacak tutarı bakımından ise % 87,76 olduğu, 21 alacaklının toplam 8.242.541,10 TL alacak tutarı ile projeye red oyu verdiği, red oranının alacaklı sayısı bakımından % 42,86, alacak tutarı bakımından ise % 12,24 olduğu, bu veriler birlikte değerlendirildiğinde, konkordato projesinin, İİK m.302/a kapsamında ilen “alacaklıların ve alacakların yarısını aşan çoğunluk” şartını hem alacaklı sayısı hem de alacak tutarı bakımından ayrı ayrı sağladığı, dolayısıyla konkordato projesinin kabul edilmiş sayıldığının anlaşıldığı, Şirketin rayicen borca batık olmadığı, Konkordato Borçlu şirketin 31.10.2025 tarihli bilanço verilerine göre rayiç öz kaynaklarının (+) 7.278.164,06 TL tutarının aynen geçerli olduğu, konkordatoya tabi adi alacakların toplamı 67.325.998,85 TL olup, proje kapsamında ödenmesi öngörülen azalan bakiyeli % 15 oranındaki faiz ile birlikte faiz dahil toplam ödeme tutarı 76.928.369,44 TL'ye bu tutar üzerinden, yürürlükte bulunan harç tarifesi uyarınca binde 2,27 oranında hesaplanan konkordato tasdik harcının yaklaşık 174.627,40 TL olduğu, mühlet içerisinde doğan borçlara ilişkin olarak İİK m.305 kapsamında gerekli teminatların aranmasını gerektirecek bir durum bulunmadığı, zira mühlet içindeki 4 (dört) alacaklı firmanın alacaklarına karşılık teminat istemediklerine dair taahhütlerini içeren yazıların asıllarının borçlu davacı şirketi tarafından dosyaya sunulmuş olduğu belirtilmiştir. Mahkememizin 28.04.2026 tarihli ara kararı ile konkordatonun tasdiki koşullarının oluşup oluşmadığı hususunda bilirkişilerden ek rapor alınmasına karar verilmiştir. Düzenlenen bilirkişi raporu ile; "Komiser Heyetinin gerekçeli ek raporda yaptığı düzeltmeler ve açıklamalarla birlikte, -----elindeki çeklere ve bu firmanın konkordato nisabında yer alıp almayacağına ilişkin hususların açıklığa kavuşmuş olduğu, bu kapsamda nisap cetvelinde gerekli düzeltmeler yapıldığında konkordato nisabının sağlandığının tespit edildiği, alacaklı çoğunluğu bakımından % 44,89 alacak çoğunluğu bakımından ise % 86,74 oranının yakaladığı, Teminat gösterilmesi gereken bir borç bulunmadığı, 167.280,05 TL tasdik harcının yatırılması gerektiği, İİK 307. Maddesi uyarınca erteleme kararı verilebilmesinin koşullarının oluşmadığı,Konkordatonun tasdiki için gerekli harcın yatırılması durumunda;" Konkordatoya tabi borçların anaparasının 6 (altı) eşit taksite bölünerek █████/2026, █████/2026, █████/2027, █████/2027, █████/2028 ve █████/2028 tarihlerinde, █████/2025 tarihinden itibaren işletilecek yıllık %5 faizle birlikte (ödenecek faiz her taksit döneminde kalan anapara tutarı üzerinden hesaplanarak) ödenmesine” şeklinde tasdik kararı verilebileceği belirtilmekle, bilirkişi raporu gerekçeli ve denetime elverişli bulunmakla hükme esas alınmıştır. Davacı tarafından tasdik harcının depo edildiği, komiser heyeti tarafından sunulan nihai raporda ve duruşmadaki beyanlarında davacı şirketin borca batık olmadığı , sunulan projenin tasdiki için tüm koşulların sağlandığı, davacının teklifinin kaynakları ile orantılı olduğu, İİK'nun 307. madde uyarınca rehinli malın muhafaza altına alınması ve satışının karardan itibaren bir yılı geçmemek üzere ertelenmesine ilişkin davacı talebinin koşullarının oluşmadığı belirlenmekle davanın kabulüne dair aşağıdaki şekilde hüküm kurulmuştur.HÜKÜM : Gerekçesi Yukarıda Açıklandığı Üzere :1-DAVANIN KABULÜ ile ;---- Ticaret Sicilinde ----Sicil numarası ile kayıtlı davacı ---- konkordato projesinin İİK'nun 305.maddesindeki tasdik şartlarının gerçekleştiği anlaşılmakla TASDİKİ ile ;“Konkordatoya tabi borçların anaparasının 6 (altı) eşit taksite bölünerek █████/2026, █████/2026, █████/2027, █████/2027, █████/2028 ve █████/2028 tarihlerinde, █████/2025 tarihinden itibaren işletilecek yıllık %5 faizle birlikte (ödenecek faiz her taksit döneminde kalan anapara tutarı üzerinden hesaplanarak) ödenmesine” 2-Konkordato tasdik edildiğinde kesin mühletin sonuçlarının kendiliğinden kalktığının TESPİTİNE, 3-İİK'nun 308/c maddesi uyarınca konkordatonun tasdik kararıyla birlikte bağlayıcı hale geldiğinin TESPİTİNE, 4-Konkordato işbu tasdik kararı ile bağlayıcı hale gelmiş olmakla İİK'nun 308/ç maddesi gereğince geçici mühlet kararından önce başlatılmış takiplerde konulan ve henüz paraya çevrilmemiş hacizlerin DÜŞMESİNE, 5-Finansal kiralama konusu mallar var ise bunların iadesinin ERTELENMESİNE YER OLMADIĞINA,6-Konkordato komiser heyetinin görevine son VERİLMESİNE, 7-İİK'nun 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere Mali Müşavir -- )'in tasdik kararı itibari ile göreve başlamak üzere kayyım olarak atanmasına, kayyım tarafından borçlunun işletmesinin durumu ve proje uyarınca borçlarını ödeme kabiliyetini muhafaza edip etmediği konusunda 2 ayda bir Mahkememize rapor sunulmasına, atanan kayyım için aylık 10.000,00 TL ücret takdiri ile takdir edilen ücretin her ayın 1-6'sı arasında mahkememiz veznesine depo edilmesine, 8-İİK'nun 308/b maddesi gereğince alacakları itiraza uğramış alacakların tasdik kararının ilanından itibaren 1 ay içinde dava açmakta muhtariyetlerine, 9-Mahkememizce verilen tüm tedbirlerin hükümle birlikte KALDIRILMASINA, 10-İİK'nun 306/son maddesi uyarıca tasdik kararının ---- Gazetesinde ve Basın İlan Kurumu İlan Portalında İLAN EDİLMESİNE ve İİK'nın 288'nci maddesinde belirtilen yerlere BİLDİRİLMESİNE, 11-Konkordato komiseri olarak görevlendirilen komiserlerin bugün itibariyle görevlerinin sona erdiğinin ---- Bilirkişilik Bölge Kurulu'na BİLDİRİLMESİNE, 12-İİK'nın 308/f maddesi uyarınca konkordatonun tamamen feshi halinde borçlunun İİK'nın 308.nci maddesi gereğince iflasına karar verilebileceği hususu gözönüne alınarak borçlu tarafından yatırılan iflas avansının bu aşamada iadesine YER OLMADIĞINA, iflas avansının ödeme takviminde belirtilen tüm borçlar ödendikten sonra borçlu şirkete talep halinde İADESİNE,13-Alınması gereken 732,00 TL harçtan dava açılırken peşin olarak alınan 427,60 TL'nin mahsubu ile eksik bakiye 304,40 TL'nin davacı taraftan tahsili ile hazineye irad kaydına,14-Davacı tarafından sarfedilen yargılama giderinin üzerinde bırakılmasına, 15-Bakiye gider avansının karar kesinleştiğinde yatırana iadesine, 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu'nun 308/a madde hükmü uyarınca, mahkememize veya aynı sıfattaki başka bir mahkemeye verilecek dilekçe ile kararın konkordato talep eden borçluya tebliğinden itibaren, itiraz eden diğer alacaklılar yönünden ise tasdik kararının ilanından itibaren 2 hafta içerisinde ----- Bölge Adliye Mahkemesi nezdinde İSTİNAF yolu açık olmak üzere karar verildi.